信用分析的參考因素

財務(wù)分析

(一)內容

1、分析未來(lái)的還款來(lái)源或抵押品，界定資產(chǎn)的所有權和確定資產(chǎn)的價(jià)值、穩定性和流動(dòng)性，通過(guò)個(gè)人納稅申報表上的信息確定客戶(hù)的收入。

2、分析負債和費用，確定財務(wù)報表內容的準確性和完整性，明確客戶(hù)的還款方式。

3、綜合分析:運用財務(wù)報表所獲得的信息綜合評價(jià)客戶(hù)的流動(dòng)資金狀況。

(二)達到的目的

1) 驗證財務(wù)報表中數據的真實(shí)性

2) 確定一個(gè)或幾個(gè)可能作為抵押品的流動(dòng)性資產(chǎn)

3) 確定還款方式和還款來(lái)源

4) 確定擔保人的還款能力

資產(chǎn)分析

(一)確定評估范圍

(二)具體分析

1、流動(dòng)性資產(chǎn)分析:

主要包括:

A、現金

B、大額可轉讓存單和儲蓄存單

C、可轉讓證券。

2、不動(dòng)產(chǎn)分析

3、應收貸款分析

4、人壽保險

5、退休基金

6、私人財產(chǎn)

7、其他資產(chǎn)

負債分析

1、信用卡分析

2、營(yíng)業(yè)負債分析

3、其他貸款和負債分析

4、其他信息

綜合分析

1、調整資產(chǎn)負債表;

2、進(jìn)行比率分析。

1)速動(dòng)比率

2) 調整后的所有者權益與資產(chǎn)比率。

風(fēng)險管理

1. 完善個(gè)人貸款保證制度

1、確定高質(zhì)量的抵押物;

2、產(chǎn)權和控制權的鑒定;

3、擔保人評估。

1. 建立以資信評估為基礎的個(gè)人貸款決策機制

1、財務(wù)分析

2、非財務(wù)分析

1. 建立客戶(hù)信息檔案庫

1、客戶(hù)的基本財務(wù)信息;

2、客戶(hù)的社會(huì )信息;

3、客戶(hù)的信貸歷史

4、客戶(hù)的擔保人和抵押品信息